La déclaration des revenus peut rapidement devenir un casse-tête pour les contribuables qui souhaitent respecter la législation fiscale tout en bénéficiant des avantages auxquels ils ont droit. Les lois sur les impôts sont complexes, et il est facile de tomber dans certains pièges si l’on ne fait pas attention. Dans cet article, nous passerons en revue quelques-uns des pièges fiscaux courants et fournirons des conseils utiles pour les éviter.
Piège n°1 : Oublier de déduire certaines charges
L’un des premiers pièges fiscaux courants lors de la déclaration de ses revenus est d’omettre de déduire certaines dépenses éligibles. Pourtant, ces charges peuvent parfois permettre de réduire considérablement le montant de l’impôt à payer. Il s’agit notamment :
Des frais professionnels
Ne pas oublier de déclarer vos frais professionnels, surtout si vous êtes travailleur indépendant. En effet, bon nombre d’entre eux peuvent être déductibles, tels que l’achat de matériel ou de fournitures, les frais de déplacement, ou encore l’hébergement lors de déplacements professionnels.
Des dons aux associations
Si vous faites régulièrement des dons à des associations reconnues d’utilité publique, il est indispensable de les déclarer : une partie de ces dons est en effet déductible de vos impôts, dans la limite prévue par la loi.
Piège n°2 : Ne pas tenir compte des crédits et réductions d’impôt
Un autre piège fréquent lors de la déclaration des revenus est de ne pas tenir compte des crédits et réductions d’impôt auxquels vous avez droit. Ces dispositifs fiscaux permettent en effet de diminuer voire, pour certains, d’annuler le montant de l’impôt dû. Parmi les plus courants, on peut citer :
Le crédit d’impôt pour la transition énergétique
Si vous avez réalisé des travaux de rénovation énergétique dans votre logement, vous pouvez bénéficier du crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE), qui vient en déduction de vos impôts sur le revenu dans la limite d’un certain montant.
La réduction d’impôt Pinel
Les investisseurs locatifs qui achètent un bien immobilier neuf dans le cadre du dispositif Pinel peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu calculée sur le prix d’achat du logement, à condition qu’ils s’engagent à le louer pendant une durée minimale.
Piège n°3 : Oublier de déclarer quelques revenus
Tout oubli de déclaration de revenus, volontaire ou non, peut entraîner des pénalités dont l’ampleur dépendra des sommes non déclarées. Parmi les revenus fréquemment oubliés, on retrouve :
Les intérêts et dividendes
Les intérêts perçus sur un compte épargne ou des placements financiers, ainsi que les dividendes versés par une société, doivent être déclarés à l’administration fiscale et soumis à l’impôt.
Les revenus de location meublée
Si vous louez un logement meublé, les loyers perçus sont également imposables et doivent être déclarés dans votre déclaration de revenus.
Piège n°4 : Ne pas vérifier les informations préremplies
Il est essentiel de toujours vérifier les informations préremplies dans votre déclaration de revenus en ligne, même si elles semblent correctes au premier abord. En effet, certaines erreurs peuvent entraîner des conséquences fâcheuses, telles que :
Une imposition erronée
Des revenus préremplis incorrects peuvent entraîner une impôt plus élevé que celui réellement dû. Il est donc important de vérifier que toutes les sommes inscrites correspondent bien aux montants figurant sur vos documents fiscaux.
Un contrôle fiscal
Le fait de corriger régulièrement les erreurs présentes dans la déclaration préremplie peut éveiller la méfiance de l’administration fiscale : elle pourrait suspecter une tentative de fraude et décider d’un contrôle fiscal. En revanche, ne pas les corriger peut aussi attirer l’attention de l’administration. Veillez donc à vérifier tous les documents à votre disposition pour être certain de déclarer les bons montants.
Piège n°5 : Ne pas anticiper les conséquences fiscales d’un changement de situation personnelle
Enfin, un dernier piège fréquent lors de la déclaration des revenus est de ne pas tenir compte des conséquences fiscales liées à un changement de situation personnelle ou professionnelle :
Mariage, PACS ou divorce
Ces événements ont des conséquences significatives sur le calcul de vos impôts : imposition commune ou séparée, répartition des frais réels et/ou des charges déductibles, etc. Il convient donc de bien prendre ces éléments en compte lors de votre déclaration afin d’éviter toute erreur ou omission.
Changement d’emploi ou de situation professionnelle
Un changement d’emploi, une promotion ou encore une période de chômage peuvent avoir un impact sur les montants des revenus à déclarer, ainsi que sur les avantages fiscaux auxquels vous avez droit. De plus, certains frais professionnels tels que les frais kilométriques liés aux trajets domicile-travail doivent être ajustés en fonction de la distance entre votre nouveau lieu de travail et votre domicile.
En conclusion, il convient de toujours se montrer vigilant lors de la déclaration de ses revenus, en vérifiant scrupuleusement toutes les informations et en se tenant informé des dernières évolutions législatives. En évitant ces pièges fiscaux courants, vous pourrez ainsi optimiser votre imposition et éviter de mauvaises surprises.